甘肃省陇南市人民政府


陇政发〔2008〕27号
关于印发《陇南市信访事项复查复核暂行办法》、《陇南市信访问题突出单位通报谈话制度》的通知



各县（区）人民政府，市直各部门，省驻陇南各单位：



现将《陇南市信访事项复查复核暂行办法》、《陇南市信访问题突出单位通报谈话制度》印发给你们，请结合实际，认真贯彻执行。





二00八年四月八日







陇南市信访事项复查复核暂行办法



为规范信访事项的复查、复核行为，明确复查、复核责任主体，维护信访秩序和信访人合法权益，根据《信访条例》的有关规定，结合我市信访工作实际，制定本办法。

一、复查、复核的责任主体和职责

1、市人民政府根据信访人的申请，受理所属主管部门及县（区）人民政府作出的信访事项处理意见、复查意见的复查、复核。

2、市人民政府主管部门根据信访人的申请，受理县（区）人民政府主管部门作出的信访事项处理意见的复查。

3、复查、复核机关职责

（1）复查、复核机关的主要领导是信访事项复查、复核的第一责任人。

（2）依法受理信访人提出的信访事项复查、复核申请。

（3）审查受理机关信访事项的办理意见、复查意见是否合法（含政策规定）与适当，必要时开展信访调查、听证。

（4）作出复查、复核意见，并书面答复信访人。

二、复查、复核程序

1、申请

（1）信访人对本县（区）人民政府主管部门处理意见不服的，可以向县（区）人民政府或市人民政府主管部门书面申请复查；对复查意见不服的，可以在30日内向市人民政府或省人民政府主管部门书面申请复核。

（2）信访人对市人民政府主管部门处理意见不服的，可以向市人民政府或省人民政府主管部门书面申请复查；对复查意见不服的，可以在30内向省人民政府书面申请复核。

（3）信访人对县（区）人民政府的复查意见不服的，可以直接向市人民政府书面申请复核。

2、受理

（1）属市人民政府受理的复查、复核申请，由市政府办公室受理并协调有关部门办理。

（2）属市人民政府主管部门复查的信访事项，由该部门负责办理。

（3）复查机关按《信访条例》第三十四条规定，复核机关按《信访条例》第三十五条规定，积极主动地受理信访人的复查、复核申请，并在30日内提出复查、复核意见。

3、审查

复查、复核机关对受理机关作出的信访事项处理意见、复查意见要严格把关，认真审查受理机关应用法律法规和政策依据是否准确，办理意见、复查意见是否合法与适当，必要时可以进行信访调查和听证。对申请事由不清的，可以要求申请人在规定的期限内补充纠正。

4、提出复查、复核意见与公示

（1）受理机关作出的处理或复查意见，事实清楚、依据充分、处理恰当的，应予维持。

（2）复查、复核后，确认原处理、复查意见事实不清、处理不恰当的，复查、复核机关可以退回原办理机关重新办理，必要时可以直接办理，并告知信访人。被责令重新办理的机关，不得以同一事实和理由作出与原处理意见、复查意见相同或基本相同的意见。

（3）经过听证的复核意见可以依法向社会公示。

5、答复

（1）复查、复核机关必须在自收到申请之日起30日内提出复查、复核意见，并书面答复信访人。经过听证的复核意见，听证时间除外。

（2）复查答复中要向信访人告知：“如不服此复查意见，可以在30日内向本办理机关的上一级行政机关书面申请复核”；复核答复中要向信访人告知：“此复核意见为信访终结意见”。

三、复查、复核意见的效力

1、复核意见为信访终结意见。信访人未在法定期限内提出复查、复核申请的，或对复核意见不服，仍以同一事实和理由提出信访事项的，各级行政机关不再受理。

2、信访人对复查意见在规定期限内未提出复核申请的，复查意见等同于复核意见。

四、本办法自公布之日起执行。



陇南市信访问题突出单位通报谈话制度



为了进一步强化信访工作领导责任，密切党和政府同人民群众的联系，认真解决信访群众反映的问题，切实保障人民群众的合法权益，全力维护社会稳定，特制定本制度。

第一条 对各县（区）、市直及垂直管理各部门、单位存在以下信访突出问题的，在全市通报批评。

1、县（区）、市直及垂直管理各部门、单位因同一上访问题得不到及时有效解决或稳控措施不到位，导致集体赴省2次、进京1次非正常上访，或个体赴省上访3次、进京非正常上访2次，或因此导致我市被省信访联席会议办公室通报以及市上领导被省上谈话的。

2、县（区）因信访问题突出，被省信访联席会议办公室列为“信访问题突出县（区）”的，或其党政领导被省上谈话的。

3、因同一上访问题得不到及时有效解决或稳控措施不到位，导致信访人围堵市委、市政府机关，严重影响正常工作秩序 2次以上的。

4、市直有权处理信访问题的行政机关未按照有关规定，对信访人进行接待、处理和答复，导致信访人围堵市委、市政府机关，严重影响正常工作秩序2次以上的。

5、县（区）和市直及垂直管理责任单位因工作不负责任，对已排查出的矛盾纠纷或上级交办的信访案件调处不力，导致发生涉访群体性事件和越级非正常集体上访，经市信访联席会议认定造成重大影响的。

6、经市委市政府信访局每季度信访问题汇总分析，存在信访突出问题的县（区）、部门和单位。

7、年度信访工作目标管理责任书考核未达标的县（区）和市直部门。

8、其他经市信访联席会议审定为工作不合格，需要通报批评的。

第二条 信访问题突出单位的通报按照以下办法进行。

1、对信访问题突出单位视情节可随时通报。

2、市信访局负责每季度对各县（区）、市直及垂直管理各部门、单位发生的信访问题汇总分析，根据来市和赴省进京上访量以及省、市交办的信访事项的办理情况以及本制度第一条要求，确定信访问题突出县（区）、部门和单位，并提出书面通报意见。

3、通报意见经市信访联席会议或市长、分管副市长审定后，由市政府通报全市。

第三条 县（区）、市直及垂直管理各部门、单位有以下情形的，对其有关负责人进行谈话。

1、被通报的县（区）、部门和单位，若在通报后的下一个季度内工作无改观，仍被列为全市信访问题突出单位，其分管领导和有关负责人由市政府分管领导谈话，限期整改。经市政府分管领导谈话后，半年内工作仍无改观，继续被列为全市信访问题突出单位的，其主要负责同志由市政府主要领导谈话，责令限期整改。

2、县（区）、市直及垂直管理部门、单位因工作不力，该解决的问题久拖不决，致使我市被省上通报的，造成信访问题突出的县（区）、部门和单位的主要负责同志由市政府分管领导谈话的；若市政府领导被省委、省政府分管领导谈话，信访问题突出的县（区）、部门和单位主要负责同志由市政府有关领导谈话外，还必须向市政府作出深刻检查。造成严重后果的，要按照《甘肃省信访工作绩效考核和责任追究暂行办法》的有关规定，追究相关人员的责任。

第四条 本制度自发布之日起执行。



中国人民银行


贷款风险分类指导原则


(2001.12.24)



第一章贷款分类的目标

第一条为建立现代银行制度，改进贷款分类方法，加强银行信贷管理，提高信贷资产质量，特制定本指导原则。

第二条本指导原则所指的贷款分类，是指按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程。通过贷款分类应达到以下目标：

（一）揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款的质量；

（二）发现贷款发放、管理、监控、催收以及不良贷款管理中存在的问题，加强信贷管理；

（三）为判断贷款损失准备金是否充足提供依据。

第二章贷款分类的标准

第三条评估银行贷款质量，采用以风险为基础的分类方法（简称贷款风险分类法），即把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类；后三类合称为不良贷款。

第四条五类贷款的定义分别为：

正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

第五条使用贷款风险分类法对贷款质量进行分类，实际上是判断借款人及时足额归还贷款本息的可能性，考虑的主要因素包括：

（一）借款人的还款能力；

（二）借款人的还款记录；

（三）借款人的还款意愿；

（四）贷款的担保；

（五）贷款偿还的法律责任；

（六）银行的信贷管理。

借款人的还款能力是一个综合概念，包括借款人现金流量、财务状况、影响还款能力的非财务因素等。

第六条对贷款进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来源。

第七条需要重组的贷款应至少归为次级类；重组后的贷款（简称重组贷款）如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为可疑类。

重组贷款是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷款。

重组贷款若具备其他更为严重的特征，可参照本指导原则第四条和第五条作进一步的调整。

第八条对利用企业兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的借款人的贷款，至少划分为关注类。并应在依法追偿后，按实际偿还能力进行分类。

第九条分类时，应将贷款的逾期状况作为一个重要因素考虑。逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益的贷款，至少归为次级类。

第十条违反国家有关法律和法规发放的贷款应至少归为关注类。

第三章贷款分类的基本要求

第十一条贷款分类是商业银行信贷管理的重要组成部分。在贷款分类过程中，商业银行必须至少做到以下六个方面：

（一）建立健全内部控制制度，完善信贷规章、制度和办法；

（二）建立有效的信贷组织管理体制；

（三）实行审贷分离；

（四）完善信贷档案管理制度，保证贷款档案的连续和完整；

(五)改进管理信息系统，保证管理层能够及时获得有关贷款状况的重要信息；

（六）督促借款人提供真实准确的财务信息。

第十二条贷款风险分类法是对贷款分类的最低要求，也是判定商业银行贷款质量的基础。

商业银行可直接采用本指导原则第二章规定的贷款风险分类标准，也可依据本指导原则，从自身风险防范和信贷管理需要出发，制定相应的贷款分类制度。

商业银行制定的贷款分类制度应与中国人民银行采用的贷款风险分类法具有明确的对应和转换关系，并报中国人民银行备案。

第十三条对贷款分类时，不能用客户的信用评级代替对贷款的分类，信用评级只能作为贷款分类的参考因素。

第十四条如果影响借款人财务状况或贷款偿还的因素发生重大变化，应及时调整对贷款的分类。

商业银行应至少每半年对全部贷款进行一次分类。对不良贷款应严密监控，加大分析和分类的频率，根据贷款的风险状况采取相应的管理措施。

第十五条在采用以风险为基础的贷款分类方法的同时，商业银行应加强对贷款的期限管理。对逾期贷款应按中国人民银行有关规定进行统计与监测。

第十六条商业银行应制定明确的抵押、质押品管理和评估的政策和程序。对于抵押品的评估，在有市场的情况下，按市场价格定值；在没有市场的情况下，应参照同类抵押品的市场价格定值。

第十七条商业银行应制定明确的保证贷款管理政策，对此类贷款的分类应充分考虑保证合同的有效性，和保证人履行保证责任的能力。

第十八条商业银行要保证贷款分类的信贷人员和复审人员具有必要的信贷分析知识，熟悉贷款分类的基本原理。要通过培训和必要的措施保证贷款分类的质量。

第四章贷款分类的组织与实施

第十九条商业银行对贷款进行分类，应遵循内部控制原则，保证贷款分类的独立、连贯和可靠。

第二十条商业银行的内部报告制度应对贷款分类的报告关系作出明确的规定，保证管理层能及时了解贷款质量及变化情况。

第二十一条信贷人员应该全面掌握并熟悉借款人和贷款的情况，有责任把借款人和贷款的真实情况书面报告给负责分类复审的部门。

第二十二条商业银行内部审计部门应定期对贷款分类政策、程序的执行情况进行检查和评估，并将检查结果向上级行或董事会作出书面汇报。

第五章贷款分类的监督与管理

第二十三条中国人民银行通过现场检查和非现场监控两种方式对商业银行贷款质量进行监控。

第二十四条中国人民银行原则上每年对商业银行的贷款质量进行一次现场检查，包括专项检查和常规检查；对贷款质量出现重大问题的商业银行，将予以更加严格的监管。

第二十五条中国人民银行在检查商业银行贷款质量时，不仅要独立地对其贷款质量进行分类，还要对其信贷政策、信贷管理水平、贷款分类方法及分类程序和结果作出评价。

第二十六条商业银行应根据中国人民银行的要求报送贷款分类的数据。

第二十七条商业银行的贷款损失以及呆账核销情况应依据有关法规披露。

第六章附则

第二十八条本指导原则中的“贷款”系指《贷款通则》中规定的各类贷款。

第二十九条对贷款以外的各类资产，包括表外项目中的直接信用替代项目，也应根据资产的净值、债务人的偿还能力、债务人的信用评级情况和担保情况划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类合称为不良资产。

分类时，要以资产价值的安全程度为核心，具体可参照贷款风险分类的标准和要求。

第三十条商业银行应该按照谨慎会计原则,并按照财政部的有关规定和人民银行有关贷款损失准备金计提的指引，提取贷款损失准备金，核销损失贷款。

第三十一条本指导原则适用于各类商业银行。

政策性银行和经营信贷业务的其他金融机构可参照本指导原则建立各自的分类制度，但不应低于本指导原则所提出的标准和要求。

第三十二条本指导原则由中国人民银行负责解释。

第三十三条本指导原则自发布之日起施行。